VetThisVendor a confronto con VerifyVAT

Che cosa significa davvero questo lato della tabella

Tredici registri nazionali, non solo VIES

La verifica IVA raggiunge il registro delle imprese nazionale in tredici paesi: Belgio, Bulgaria, Cechia, Estonia, Finlandia, Francia, Grecia, Lettonia, Lituania, Polonia, Portogallo, Romania e Slovenia. VIES risponde se un numero è registrato. Questi registri rispondono a chi appartiene e in che stato si trova quell’impresa, e rispondono anche nei giorni in cui VIES non lo fa, il che accade spesso, perché VIES non pubblica alcuna garanzia di disponibilità.

Lo stato dell’impresa è ciò che una verifica di registrazione non dà

Per sei di essi — Romania, Estonia, Francia, Grecia, Bulgaria e Lettonia — il registro segnala inoltre se l’impresa è inattiva, in liquidazione, fallita, insolvente, cessata o cancellata. Conta perché un’impresa cancellata o fallita mantiene di solito una partita IVA che si risolve in modo del tutto pulito. Una semplice verifica di registrazione la dichiarerebbe valida e si fermerebbe lì.

La Polonia, dove un IBAN può essere ricondotto al suo intestatario

In quasi tutti i paesi nessun registro pubblico collega un conto bancario a un nome, quindi nessuno strumento può dirle che un conto appartiene al suo fornitore. La Polonia è l’eccezione: la lista bianca del Ministero delle Finanze pubblica i conti dichiarati dalle imprese registrate ai fini IVA, così l’IBAN di un fornitore polacco viene confrontato con i conti che ha effettivamente dichiarato. Pagare lì un conto non elencato costa al pagatore la deducibilità e può creare responsabilità solidale per l’IVA del fornitore.

Il controllo delle sanzioni, e ciò che non è

Ogni verifica confronta la ragione sociale con una copia locale delgli elenchi di sanzioni di UE, Regno Unito e Stati Uniti, aggiornata ogni giorno. È un confronto di somiglianza di nomi, non una determinazione giuridica: non vede mai date di nascita, numeri di registro o catene di controllo. Una possibile corrispondenza è quindi un invito a guardare bene, e un risultato pulito non è un nulla osta.

Non c’è un verdetto complessivo, di proposito

Nessun punteggio, nessun semaforo, nessun bollino «si può pagare tranquillamente». La frode più comune sulle fatture è una casella compromessa presso un fornitore reale: tutte le verifiche passano e le coordinate bancarie sono comunque sbagliate. Un unico risultato verde sarebbe una risposta sicura alla domanda che nessuna di queste verifiche può risolvere. Perciò ogni controllo riferisce in modo indipendente e ogni risultato porta la stessa istruzione: confermare le coordinate bancarie per telefono, a un numero che aveva già.

Che cosa questo strumento non ha

Niente API e niente verifica massiva. Nemmeno una consultazione del registro per l’IVA britannica: HMRC richiede un’applicazione approvata di cui questa installazione non dispone, quindi a un numero GB viene verificata la cifra di controllo ufficiale, il che prova che un numero non può essere reale, mai che sia registrato, e la scheda rimanda al verificatore ufficiale gratuito su GOV.UK. L’Irlanda del Nord (XI) viene verificata per intero, tramite VIES.