VetThisVendor face à ASA

Ce que ce côté du tableau signifie vraiment

Treize registres nationaux, pas seulement VIES

La vérification TVA atteint le registre national des sociétés dans treize pays : la Belgique, la Bulgarie, la Tchéquie, l’Estonie, la Finlande, la France, la Grèce, la Lettonie, la Lituanie, la Pologne, le Portugal, la Roumanie et la Slovénie. VIES indique si un numéro est immatriculé. Ces registres indiquent à qui il appartient et dans quel état se trouve la société — et ils répondent aussi les jours où VIES ne répond pas, ce qui arrive souvent, car VIES ne publie aucune garantie de disponibilité.

L’état de la société est ce qu’un contrôle d’immatriculation ne donne pas

Pour six d’entre eux — la Roumanie, l’Estonie, la France, la Grèce, la Bulgarie et la Lettonie — le registre signale en outre si la société est inactive, en liquidation, en faillite, insolvable, dissoute, cessée ou radiée. Cela compte, car une société radiée ou en faillite conserve généralement un numéro de TVA qui se résout parfaitement. Un simple contrôle d’immatriculation le déclarerait valide et s’arrêterait là.

La Pologne, où un IBAN peut être rattaché à son titulaire

Dans presque tous les pays, aucun registre public n’associe un compte bancaire à un nom, si bien qu’aucun outil ne peut affirmer qu’un compte appartient à votre fournisseur. La Pologne fait exception : la liste blanche du ministère des Finances publie les comptes déclarés par les entreprises assujetties, de sorte que l’IBAN d’un fournisseur polonais est confronté aux comptes qu’il a réellement déclarés. Y payer un compte non répertorié coûte au payeur la déductibilité et peut créer une responsabilité solidaire pour la TVA du fournisseur.

Le contrôle des sanctions, et ce qu’il n’est pas

Chaque vérification confronte la raison sociale à une copie locale de les listes de sanctions de l’UE, du Royaume-Uni et des États-Unis, actualisée quotidiennement. C’est une comparaison de similarité de noms, pas une détermination juridique : elle ne voit jamais les dates de naissance, les numéros d’immatriculation ni les chaînes de détention. Une correspondance possible invite donc à regarder de près, et un résultat propre n’est pas une autorisation.

Il n’y a pas de verdict global, volontairement

Pas de score, pas de feu tricolore, pas de label « paiement sans risque ». La fraude à la facture la plus courante est une messagerie compromise chez un vrai fournisseur : toutes les vérifications passent et les coordonnées bancaires sont malgré tout fausses. Un unique résultat vert serait une réponse assurée à la question qu’aucune de ces vérifications ne peut trancher. Chaque contrôle rend donc son propre verdict, et chaque résultat porte la même consigne : confirmer les coordonnées bancaires par téléphone, à un numéro que vous aviez déjà.

Ce que cet outil n’a pas

Ni API ni vérification en masse. Pas non plus de consultation du registre pour la TVA britannique — HMRC exige une application approuvée dont cette installation ne dispose pas. Un numéro GB voit donc sa clé de contrôle officielle vérifiée, ce qui prouve qu’un numéro ne peut pas être réel, jamais qu’il est immatriculé, et la carte renvoie vers le vérificateur officiel gratuit sur GOV.UK. L’Irlande du Nord (XI) est vérifiée intégralement, via VIES.